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Le terme fraude recouvre une multitude de notions : fraudes fiscales, fraudes électorales, fraudes aux assurances ou aux consommateurs… Souvent moins médiatisée, la fraude en entreprise, du fait de ses dirigeants ou des employés, est pourtant tout aussi coûteuse pour la société.

Dans le cas de fraudes s’exerçant en entreprise, l’ACFE (Association of Certified Fraud Examiner) la définit comme «l’utilisation par une personne de son activité professionnelle pour s’enrichir personnellement par le détournement volontaire des ressources ou d’actifs de son employeur».

Dans son étude 2014 sur la fraude en entreprise, le cabinet PWC dresse un panorama de la fraude en entreprise en France et dans le monde. Cette étude note que la fraude en entreprise tend à progresser. En France, 55% des entreprises ont déclaré avoir été victimes d’une fraude et le nombre de fraudes reportées par les entreprises françaises a presque doublé depuis 2009.

Toutefois, près de deux cas de fraude sur trois sont désormais détectées grâce à un dispositif de prévention et de contrôle mis en place par l’entreprise : audit interne, processus d'évaluation du risque de fraude, identification des transactions inhabituelles, politique de sécurité interne, rotation du personnel...

Dans ce contexte chaque entreprise peut se retrouver confrontée aux problématiques de fraude, à savoir :

• Comprendre et évaluer son exposition au risque de fraude
• Mettre en place les dispositifs de prévention du risque de fraude
• Investiguer des allégations ou des suspicions de fraude

Si le risque de fraude est présent dans la vie de toutes les sociétés. YELLOW Conseil vous accompagne sur ce sujet sensible en vous permettant de respecter vos obligations vis-à-vis de vos actionnaires et de vos partenaires (banquiers, salariés…) et ainsi préserver l’intégrité et l’image de votre entreprise.

 

Comprendre et évaluer son exposition au risque de fraude

Vous avez besoin de mieux comprendre la notion de fraude et d'évaluer votre exposition à la fraude?

Notre intervention :

• La formation des managers au risque de fraude : détournement d’actifs, fraude comptable, cybercriminalité...
• L'identification, dans le patrimoine de l’entreprise, des éléments pouvant être visés par une fraude.
• L'identification des scénarios de fraude les plus probables
• L'évaluation quantitative du risque de fraude et la hiérarchisation des scénarios correspondants

 

Mettre en place les dispositifs de prévention du risque de fraude

Vous souhaitez prévenir le risque de fraude au sein de votre entreprise?

Notre intervention :

• L'identification et l'évaluation des scénarios de fraude les plus probables
• L'analyse des dispositifs de prévention existants
• La construction d'un dispositif renforcé de prévention de la fraude adapté à vos processus opérationnels, à votre architecture informatique ainsi qu'à votre culture d’entreprise

 

Investiguer des allégations ou des suspicions de fraude

Vous soupçonnez ou avez identifié une fraude au sein de votre entreprise.

Notre intervention :

• L'analyse des allégations de fraudes ou d’actes illicites : détournements, collusions, blanchiment, alimentation de marchés parallèles, corruption...
• L'identification des éléments permettant de conforter l’existence d’une fraude : manipulations comptables, usage de faux, falsifications électroniques...
• La détermination des schémas de fraude
• L'évaluation des conséquences financières
• L'analyse et le renforcement des dispositifs de prévention